aux entrepreneurs débutants qu'il est généralement conseillé de commencer avec une entreprise individuelle. Mais pourquoi cette forme d'entreprise est-elle précisément proposée ?
La création de votre propre entreprise implique certaines obligations administratives. Souvent, en tant qu'entrepreneur débutant pas encore d'éclaircissements sur les droits et obligations qui s'appliquent à votre activité indépendante.
C'est pourquoi nous listons tout ci-dessous Ce que vous devez savoir pour démarrer votre entreprise individuelle.
Combien coûte la création d'une entreprise individuelle ?
L'un des grands avantages de la création d'une entreprise individuelle est qu'elle est la forme d'entreprise présente les coûts d'exploitation les plus bas.
Lancer une entreprise individuelle vous coûtera au minimum 105,5 €. C'est le montant que vous payez pour votre inscription dans la Banque-Carrefour des Entreprises.
En règle générale, la création d'une entreprise coûte entre 150 € et 400 €, en fonction du degré d'accompagnement attendu et de si vous faites appel ou non à un expert-comptable ou à un comptable.
La rédaction d'un business plan ou d'un plan financier n'est par exemple pas obligatoire pour une entreprise individuelle. Néanmoins, pour la plupart des jeunes entreprises, c'est un document important comme guide pour le passage à l'indépendance. Un comptable ou un teneur de livres, ou une plateforme numérique comme Bizantium, peut vous y aider.
Comment démarrer une entreprise individuelle en Belgique ?
Une entreprise individuelle démarre en Belgique en 3 étapes :
- Étape 1 : Demandez votre numéro d'entreprise à la Banque-Carrefour des Entreprises (BCE) ;
- Étape 2 : Choisissez votre statut de TVA ;
- Étape 3 : Rejoignez une caisse d'assurance sociale.
La procédure de démarrage est identique pour le statut de profession principale et d'activité secondaire. Vous êtes indépendant à titre principal si votre activité indépendante est votre occupation unique ou principale. Vous êtes indépendant à titre complémentaire si vous occupez encore au moins un emploi à temps partiel en tant que salarié ou fonctionnaire.
Étape 1 : demander un numéro d'entreprise
Quelle que soit votre forme d'entreprise, vous devez en Belgique une demande de numéro d'entreprise auprès de la Banque-Carrefour des Entreprises (BCE). Cette BCE sert de base de données publique où toutes les données des entreprises belges peuvent être trouvées.
Point d'entreprise reconnu
vroeger altijd bij de Kamer van Koophandel (KvK). auprès d'un guichet d'entreprises agréé. Ils s'assurent que vos informations parviennent à la banque de données des carrefours. Pour vous inscrire, vous devrez fournir les informations suivantes :
- Mon numéro d'identification nationale ;
- Le nom et l'adresse de votre entreprise ;
- Les activités que votre entreprise exercera (sur la base des codes NACEBEL);
- Un numéro de compte (nous y reviendrons plus tard).
Votre inscription dans la Banque-Carrefour des Entreprises coûte 105,5 € en 2024. Ce montant est indexé annuellement. Vous payez ce montant à l'guichet d'entreprises agréé auprès duquel vous vous inscrivez. Lorsque votre inscription dans la Banque-Carrefour des Entreprises sera terminée, le guichet d'entreprises activer votre numéro d'entreprise.
Numéro de paiement
Le numéro BTW se compose d'ailleurs des mêmes 10 chiffres que votre numéro d'entreprise et est précédé des lettres ‘ BE ’. Les deux se ressemblent donc beaucoup, mais ne sont pas identiques.
Vous avez besoin d'un numéro d'entreprise pour identifier votre entreprise auprès d'autres autorités et organismes gouvernementaux.
Étape 2 : Choisir le statut btw
En principe, tout entrepreneur est redevable de la TVA (doit demander un numéro de TVA) et doit facturer la TVA à ses clients, puis la reverser au gouvernement. Il existe cependant quelques exceptions qui vous dispensent de ce règlement.
- Exonération de TVA en raison de la nature de votre activité, notamment pour les entreprises des secteurs socio-culturel, financier ou médical ;
- Exonération en raison de la petite entreprise. Dans ce cas, vous avez le choix d'opter ou non pour l'exonération. Une petite entreprise est définie comme une entreprise dont le chiffre d'affaires ne dépasse pas 25 000 € par an.
Choisir une exemption peut réduire considérablement les charges administratives.
Ainsi tu n'as pas besoin pas de déclarations de TVA à soumettre et pas de TVA à facturer à vos clients. Pensez-vous que votre chiffre d'affaires annuel restera dans la limite de 25 000 € ? Dans ce cas, nous vous recommandons d'opter pour le régime de franchise ! Vous n'aurez donc pas besoin d'un numéro de TVA.
Le statut BTW n'est d'ailleurs pas le même que votre statut social. Le statut social implique des droits et des devoirs, par exemple le paiement des cotisations sociales, mais aussi le droit à une pension ou à une assurance maladie.
Étape 3 : S'affilier à une caisse de sécurité sociale
En Belgique, tant les salariés que les indépendants paient des cotisations sociales. Cela vous permet d'acquérir certains droits sociaux, également appelés votre sécurité sociale, par exemple en cas de maladie ou de départ à la retraite. Les cotisations des employés sont généralement versées par l'employeur aux autorités.
En tant qu'indépendant, vous êtes cependant légalement obligé de s'affilier à une caisse de sécurité sociale, également appelé secrétariat social. Vous devez ensuite leur payer vos cotisations sociales chaque trimestre, et ils les reverseront au gouvernement.
Attention : les cotisations sociales pour les indépendants sont nettement inférieures à celles des salariés. Cette différence se reflète dans une différence de prestations. En tant qu'entrepreneur, vous recevez généralement moins en cas de maladie, d'invalidité ou de retraite.
En Belgique, il existe une vingtaine de caisses d'assurances sociales qui proposent toutes des services similaires. Notre plateforme dispose d'une intégration directe avec la caisse d'assurances sociales Securex, ce qui nous permet de finaliser votre affiliation en un clic.
Combien coûte une entreprise individuelle par an ?
Les coûts annuels récurrents de votre entreprise individuelle sont en grande partie selon votre expert-comptable ou votre comptable. En tant qu'entreprise individuelle, vous avez moins d'obligations comptables que si vous optez pour une société souvent, donc cette différence se reflétera également dans les factures que vous recevrez de votre comptable.
Selon le nombre de documents à traiter dans votre comptabilité, un comptable pour une entreprise individuelle coûte entre 100 € et 200 € par mois.
Si vous possédez les connaissances de base nécessaires en gestion d'entreprise, vous pourriez pouvoir tenir soi-même la comptabilité de son entreprise individuelle. Il existe différents outils sur le marché pour vous aider dans cette démarche. Cependant, vous êtes alors responsable de l'exactitude de chaque déclaration fiscale individuelle, comme celle de l'impôt sur le revenu.
Que faut-il faire pour créer une entreprise individuelle ?
Bizantium à la rescousse ! Lancer une entreprise est un jeu d'enfant grâce à notre plateforme.
Enquête sur la forme juridique des entreprises
La plupart des nouveaux arrivants remplissent d'abord notre flux pour déterminer la forme d'entreprise idéale. Celle-ci tient compte de vos revenus prévus, des différents types d'impôts et des risques financiers associés.
Le résultat est une simulation compréhensible qui vous permet de faire un choix éclairé en fonction de ce qu'il vous reste net chaque mois et de votre pression fiscale moyenne.
Processus de création
Le flux de création recueille ensuite toutes les informations nécessaires pour votre plan d'affaires et génère les documents nécessaires en fonction de vos informations.
Nous nous assurons que votre statut social soit en ordre, vous faisons activer votre numéro d'entreprise et vous donnons des trucs et astuces pour vous lancer en tant qu'indépendant avec votre propre affaire.
La plateforme te tend les rênes, mais vous décidez vous-même comment votre plan d'affaires sera rempli. Si nécessaire, vous pouvez planifier un appel avec un conseiller pour débutants après avoir rempli le flux.
Prendre en charge de A à Z
Autrement dit : nous nous occupons de l'ensemble du processus de démarrage en tant qu'indépendant. Vous gardez une vue d'ensemble dans notre tableau de bord en temps réel et êtes informé des mises à jour, par exemple lorsque votre numéro de TVA a été activé.
L'entreprise individuelle : un point de départ idéal pour les indépendants
Dans l'introduction, nous avons déjà mentionné qu'il est généralement conseillé aux débutants de commencer avec une entreprise individuelle. Créer une entreprise est une étape importante, et les faibles coûts de démarrage et d'exploitation sont un grand avantage pour ceux qui débutent.
La comptabilité simplifiée permet également à une entreprise en démarrage de tenir sa propre comptabilité et ainsi de réduire encore davantage les coûts.
Différence entre indépendant principal et indépendant complémentaire
Il n'est pas possible de choisir soi-même entre devenir indépendant en activité principale ou en activité secondaire. En effet, la classification dans laquelle vous vous retrouvez dépend de votre situation.
- Vous êtes considéré comme indépendant en profession principale si cette activité est votre occupation unique ou principale.
- Vous êtes considéré comme indépendant en activité secondaire si vous avez encore un emploi à temps partiel au moins en tant qu'employé ou fonctionnaire.
Qu'est-ce qu'un travail à temps partiel ?
À mi-temps, c'est au moins la moitié d'un horaire à temps plein. Si à temps plein, selon votre contrat de travail, est de 38 heures, vous devez travailler au minimum 19 heures pour avoir un emploi à mi-temps.
Cotisations sociales
La manière dont je construis ma sécurité sociale est différente pour les entrepreneurs qui travaillent à titre principal ou complémentaire.
En tant qu'indépendant à titre principal, vous êtes vous-même responsable de votre sécurité sociale. Vous devrez devoir verser moins de cotisations qu'un employé, maar doet er goed aan om assurances complémentaires à prendre afin de continuer à bénéficier des mêmes droits sociaux.
Un indépendant à titre complémentaire devra proportionnellement payer moins de cotisations sociales qu'un indépendant à titre principal. En effet, il continue à payer des cotisations via son emploi à temps partiel en tant que salarié et y acquiert ainsi ses propres droits.
Les avantages et les inconvénients d'une entreprise individuelle par rapport à une société ?
Vous trouverez ci-dessous un bref résumé des avantages et des inconvénients de la création d'une entreprise individuelle par rapport à une société
- Compte professionnel Si vous souhaitez créer une entreprise individuelle, il n'est pas obligatoire d'ouvrir un compte courant professionnel ;
- Créer une entreprise avec un partenaire : comme son nom l'indique, une entreprise individuelle se concentre sur une seule personne. Vous serez donc le seul dirigeant de l'entreprise. Vous pouvez d'ailleurs engager du personnel dans une entreprise individuelle.;
- Responsabilité illimitée une société possède une personnalité juridique distincte, lui conférant (selon le type de société que vous choisissez) une responsabilité limitée;
- Planification fiscale : les sociétés ont plus de possibilités de retirer leur capital efficacement de l'entreprise ;
- Impôts dans une entreprise individuelle, tout votre chiffre d'affaires est imposé à un taux relativement élevé de l'impôt sur le revenu, une société paie également l'impôt sur les sociétés, généralement à un taux inférieur à celui de l'impôt sur le revenu.
Choisissez-vous une entreprise individuelle ou une société ?
Nous ne pouvons pas donner de réponse toute faite à cette question.
Parce qu'il y a beaucoup de facteurs en jeu, nous avons un formulaire sur la forme juridique créé qui génère une simulation basée sur votre saisie. Vous y verrez la pression fiscale moyenne dans une entreprise individuelle par rapport à une société, et combien vous aurez net sur votre compte à la fin du mois.
Cette simulation prend notamment en compte une distribution de dividendes fiscalement avantageuse lors une société et une rémunération optimisée des dirigeants d'entreprise qui maintient l'impôt sur le revenu au niveau le plus bas possible.
Simulez ici votre forme d'entreprise idéale
Pouvez-vous démarrer une activité indépendante en tant qu'étudiant ?
Cela est tout à fait possible ! En plus du statut d'indépendant à titre principal et à titre complémentaire, il existe également le statut d'étudiant-indépendant.
Quand est-on étudiant exactement ? La loi le définit comme suit :
- tu es minimum 18 ans et maximum 25 ans.
- je suit une formation complète dans un établissement d'enseignement agréé. Vous réussissez donc au moins 27 crédits par année scolaire ou suivez 17 heures de cours par semaine.
En tant qu'étudiant, devriez-vous donc vous concentrer sur une entreprise individuelle ou société op, vous tomberez automatiquement sous le statut d'étudiant-entrepreneur. Ce statut détermine, entre autres, le montant de vos cotisations sociales.
En tant qu'étudiant-entrepreneur débutant, c'est tout à fait gérable : vous payez le contribution forfaitaire minimum de 98,52 euros. Au fil du temps, vos contributions sont ajustées plus précisément à vos revenus réels.
Attention : un étudiant-entrepreneur diffère d'un étudiant-entrepreneur. Ce dernier n'est pas un statut formel où les cotisations sociales et les impôts entrent en jeu. Il s’agit simplement de votre établissement d’enseignement qui reconnaît votre réflexion sur le lancement de votre propre entreprise. Souvent, cela vous donne la possibilité d’adapter vos obligations d’études en conséquence, par exemple en planifiant vos examens en fonction de votre emploi du temps d’entrepreneur.
Prêt à démarrer ?
Alors vous êtes au bon endroit ! Remplissez notre enquête sur la forme juridique pour que vous puissiez prendre une décision éclairée, puis commencez notre parcours de création d'entreprise. En quelques jours ouvrables, vous serez à la tête de votre propre entreprise !
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